בשונה משכירים, אשר נהנים ממערך מוסדר של הפרשות לפנסיה והטבות פרישה דרך המעסיק, עצמאים בישראל נדרשים לגלות יוזמה ואחריות אישית בכל הקשור לתכנון הפיננסי של תקופת הפרישה. עם העלייה בתוחלת החיים ועל רקע השינויים בשוק העבודה, תכנון מוקדם ומדויק הוא המפתח לביטחון כלכלי בשנים שלאחר סיום הפעילות העסקית.
מדוע תכנון פרישה לעצמאים חשוב במיוחד?
עצמאים אינם זכאים לפנסיה תקציבית, ולא נהנים מהפקדות מצד מעסיק. למעשה, הם המעסיקים של עצמם, ולכן עליהם לדאוג:
- להפריש מדי חודש לחיסכון פנסיוני.
- לנהל נכון את ההכנסות וההוצאות לצורך חיסכון עתידי.
- להתכונן למצבים רפואיים או תפקודיים שעלולים להשפיע על כושר העבודה.
- לתכנן גם את ההיבטים המיסויים של משיכת הכספים בגיל פרישה.
רכיבי תכנון הפרישה לעצמאים
1. חיסכון פנסיוני – חובה ולא רק המלצה
מאז 2017, החוק בישראל מחייב עצמאים להפקיד לחיסכון פנסיוני. ההפקדה מבוססת על מדרגות הכנסה, וכוללת גם רכיב של חיסכון וגם ביטוח למקרה של אובדן כושר עבודה.
בין האפיקים המקובלים:
- קרן פנסיה לעצמאים – מעניקה כיסוי ביטוחי ומבוססת על תשואות שוק.
- ביטוח מנהלים – מאפשר גמישות גבוהה יותר, אך לרוב בעל דמי ניהול גבוהים.
- קרן השתלמות – אמנם לא פנסיונית, אך מהווה חיסכון לטווח בינוני–ארוך, הפטור ממס רווח הון עד תקרה מסוימת.
2. קצבאות זקנה וביטוח לאומי
עצמאי שמפקיד לביטוח לאומי זכאי, בהגיעו לגיל הפרישה, לקבל קצבת זקנה. עם זאת, הקצבה היא נמוכה יחסית ואינה מספיקה למחיה בכבוד. לכן יש לראות בה כבסיס בלבד, ולהשלים אותה מחסכונות פרטיים.
3. חיסכון פרטי והשקעות
בנוסף לחיסכון הפנסיוני, עצמאים רבים חוסכים דרך:
- תוכניות חיסכון בבנק.
- השקעה בנדל"ן.
- ניירות ערך.
- קופות גמל להשקעה.
תכנון חכם יכלול פיזור השקעות, התאמת רמת הסיכון לגיל, ונזילות חלקית שתאפשר גמישות בעת הצורך.
4. היבטים מיסויים
אחד היתרונות לעצמאים הוא האפשרות להכיר בהפקדות לפנסיה ובקרן השתלמות כהוצאה מוכרת לצורכי מס. כך ניתן ליהנות מהטבות מס שיכולות להגיע לעשרות אלפי שקלים בשנה.
בנוסף, חשוב לתכנן את שלב המשיכה: האם למשוך כקצבה פטורה ממס? האם לבצע היוון חלקי (משיכה כסכום חד פעמי)? יש לתכנן את הצעדים כך שימזערו תשלום מס מיותר.
5. ביטוחים משלימים
כחלק מהתכנון, חשוב גם לוודא כיסוי ביטוחי לתקופות של אובדן כושר עבודה או נכות. אצל עצמאים, פגיעה בכושר ההשתכרות עלולה להיות הרסנית. ביטוח נכון יכול להבטיח תזרים גם במקרים קשים.
מתי כדאי להתחיל?
ככל שמתחילים מוקדם יותר – כך נדרש לחסוך פחות בכל חודש כדי להגיע ליעד. לדוגמה: עצמאי שמתחיל לחסוך בגיל 30 יצטרך להפריש פחות מחצי מאדם שמתחיל בגיל 50 כדי להגיע לאותה קצבה חודשית בגיל פרישה.
עם זאת, גם בגיל מבוגר יחסית – עדיף להתחיל מאשר לוותר. ניתן לבצע "יישור קו" עם יועץ פנסיוני או כלכלן, לבחון את המצב הקיים ולהתחיל לתקן.
איך בונים תכנית פרישה לעצמאי?
- מיפוי כלל הנכסים והחובות – כולל חסכונות, השקעות, דירה, קופות גמל וכו'.
- הערכת צרכים עתידיים – כמה כסף צריך למחיה חודשית בגיל פרישה? מהן ההוצאות הצפויות?
- תכנון מס – איך לנצל את ההטבות השונות?
- בחירת אפיקי השקעה וחיסכון – בהתאם לרמת סיכון, גיל, והרכב המשפחה.
- בקרה תקופתית – החיים משתנים, ולכן חשוב לבדוק ולעדכן את התכנית אחת לשנה או לפי צורך.
סיכום
תכנון פרישה לעצמאים הוא תהליך שדורש אחריות, חשיבה קדימה ופעולה יזומה. למרות שהוא נתפס לעיתים כמסובך או מרוחק, מדובר בהחלטה קריטית שתשפיע על איכות החיים בעשורים הבאים.
בשורה התחתונה – כל עצמאי צריך לשאול את עצמו: "האם בעתיד אהיה תלוי באחרים, או שאוכל לשמור על חופש כלכלי?" תכנון נכון – מתחיל בהבנה, ממשיך בפעולה, ונגמר בשקט נפשי.
